中外商业银行收入结构比较研究

[关于商业银行合规管理工作]在中国金融机构的合规建设方面，相对证券业和保险业而言，银行业具有较为丰富的实践经验。早在2002年，中国银行就参考香港分行合规管理制度，改革其“法律事务部”为“法律合规部”...+阅读

中外商业银行收入结构比较研究

商业银行业务收入差异

西方商业银行的传统资产负债业务的占比逐年降低，非贷款业务则呈快速上升趋势，仅以中间业务为例，根据国际清算银行1999年发表的《国际金融市场发展报告》，1983—1996年美国银行业中间业务额从9012亿美元猛

增到101，880亿美元，增长11．3倍，年平均增长80．71％。相应地反映在业务收入上，西方商业银行非利息收入在总收入中占有举足轻重的地位，一般来说占总收入的比重达40％—50％左右，有的高达70％。从表2中可以看出，德意志银行的收入结构中佣金及手续费收入、其他营业收入和净利息收入在营业收入中的占比大致为4：3：3的比例，且佣金及手续费收入占比呈逐年上升趋势，2001年为107亿欧元，占其营业收入的36．3％，2002年为40．81％，2003年达至1j43．88％。2001—2003年香港上海汇丰银行佣金及手续费收入占营业收入的比重呈明显的上升势头，2001年为19．89％，2002年为21．38％，到2003年则达到22．22％。

表2香港上海汇丰银行和德意志银行收入结构情况

商业银行净利息收入佣金及手续费收入其他营业收入营业收入佣金及手续费收入占比(％)

香港上海2001年392．74114．6468．87576．2519．89

汇丰银行2002年396．45124．762．01583．1621．38

(亿港元)2003年387．38136．3889．89613．6522．22

2001年86．2107．27101．94295．4136．31

德意志银行

(亿欧元)2002年71．86108．3485．27265．4740．81

2003年58．4793．3260．89212．6843．88

注：以上数据表3我国部分股份制商业银行收入结构情况表(单位：亿元人民币)

商业银行利息收入中间业务收入其他收入总收入中间业务收入占比％其他收入占比％

交通银行

2000年174.529.9898.8283.33.5234.87

2001年175.0112.7998.64286.444.4734.44

2002年153.5814.8880.2248.665.9832.25

中信实业

2000年47.73.9533.7285.374.6339.50

2001年60.984.5438103.524.3936.71

2002年734.5836.12113.74.0331.77

光大银行

2000年50.392.825.5578.743.5632.45

2001年57.384.6430.7492.765.0033.14

2002年63.743.4933.55100.783.4633.29

华夏银行

2000年27.541.078.1536.762.9122.17

2001年38.461.7813.1853.423.3324.67

2002年44.392.315.762.393.6925.16

广东发展

2000年36.6561.23

2001年46.553.2919.4969.334.7528.11

2002年51.796.8519.8678.58，7325.30

招商银行

2000年51.64.5631.4987.655.2035.93

2001年64.645.9634.84105.445.6533.04

2002年79.097.132.74118.935.9727.53

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上海浦东

2000年35.021.5720.5857.172.7536.00

2001年47.842.3921.7171.943.3230.18

2002年67.973.4123.4294.83.6024.70

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中外商业银行收入结构比较研究

商业银行业务收入差异

增到101，880亿美元，增长11．3倍，年平均增长80．71％。

相应地反映在业务收入上，西方商业银行非利息收入在总收入中占有举足轻重的地位，一般来说占总收入的比重达40％—50％左右，有的高达70％。从表2中可以看出，德意志银行的收入结构中佣金及手续费收入、其他营业收入和净利息收入在营业收入中的占比大致为4：3：3的比例，且佣金及手续费收入占比呈逐年上升趋势，2001年为107亿欧元，占其营业收入的36．3％，2002年为40．81％，2003年达至1j43．88％。2001—2003年香港上海汇丰银行佣金及手续费收入占营业收入的比重呈明显的上升势头，2001年为19．89％，2002年为21．38％，到2003年则达到22．22％。

表2香港上海汇丰银行和德意志银行收入结构情况

商业银行净利息收入佣金及手续费收入其他营业收入营业收入佣金及手续费收入占比(％)

香港上海2001年392．74114．6468．87576．2519．89

汇丰银行2002年396．45124．762．01583．1621．38

(亿港元)2003年387．38136．3889．89613．6522．22

2001年86．2107．27101．94295．4136．31

德意志银行

(亿欧元)2002年71．86108．3485．27265．4740．81

2003年58．4793．3260．89212．6843．88

注：以上数据表3我国部分股份制商业银行收入结构情况表(单位：亿元人民币)

商业银行利息收入中间业务收入其他收入总收入中间业务收入占比％其他收入占比％

交通银行