求一个定额备用金管理制度用于平时零星费用

[工时定额管理规定]工时定额是指在一定的技术状态和生产组织模式下，按照产品工艺工序加工完成一个合格产品所需要的工作时间、准备时间、休息时间与生理时间的总和。以下是小编给大家分享的有关...+阅读

一、实行定额备用金制度的目的：

1、配合本公司付款系统的使用。 2、加强财务内部控制，规范现金管理，进一步确保资金安全。

二、定额备用金使用范围：向个人收购农副产品和其他物资的价款、员工差旅费、1000 元以下的零星开支等。除此之外的其他款项必须通过转帐支付。

三、定额备用金的经管人员及金额：根据公司日常现金支付情况，定额备用金由现金出纳员专管，现金出纳员经管的定额备用金金额为16000

四、定额备用金具体操作程序：

1、除薪资支付外的一切现金支付必须由现金出纳员经办，以明确职责。

2、零星报销现金出纳员用定额备用金支付。如需支付原料收购款、临工劳务费、销售员报销等大额款项时，现金出纳员需填写借条，经批准后开现金支票，凭现金支票到银行提现。

3、现金出纳员每日 15:00 之前支付报销（以便及时将余款缴存银行和结清借款）。如需报销5000 元以上现金者，或领取5000 以上原料收购款的客户必须提前至少半天通知现金出纳员备现。

4、现金出纳员必须于借款当日最迟次日上午，凭付款通知单及报销凭证与银行进帐单结清所借款项。

5、公司的一切现金收入，包括收款员所收营业款及其他款项必须当日全额缴存银行，如当日缴存有困难的，必须在次日上午9: 00 之前缴存。销售会计应认真核对每日现金进帐单，确保与当日销售收入相符。

6、现金出纳员根据按照规定程序审批完毕的付款通知单核对无误后付款，加盖“现金付讫”戳记并在付款系统中输入付款情况。

7、当需要向银行提取现金补足备用金时，凭备用金支付汇总表与已支付的付款通知单及报销凭证按照规定程序弥补备用金。

8、现金出纳员必须每日按照现金业务发生的先后顺序逐笔序时登记现金日记帐，且日清月结，帐实相符。

9、财务部应定期、不定期对现金出纳员进行盘点，以加强对现金的管理。

10、如遇节日或现金出纳员休长假、发生工作变动等，现金出纳员应在休假或交接之前交回定额备用金，结清备用金帐户。