财务部工作制度 - 范文无忧网

[保密管理工作制度]为切实做好保密工作，进一步增强保密意识，遵循严格管理、严密防范、确保安全、方便工作的原则，市社在原《保密工作暂行规定》的基础上进行了完善，制定了《青岛市供销社保密管理工...+阅读

财务部工作制度

在**公司各项财务会计制度的指导下，在中心主任的领导下，制定并组织实施财务内控制度，搞好财经管理工作。

1、资金预算制度

(1)根据采购任务建立采购资金预算制度，逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。

(2)协助中心主任筹措调度好资金，并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制银行借款明细表呈中心主任审核作为决策的参考。

2、资金控制制度

根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。达到资金运用的最高效益。

3、财务控制制度

(1)应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。

(2)各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。

应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。

各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫(或转讫)章。以防重复支款。

财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立，避免集中一人。

定期举行资产的全面盘点，一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。

财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。

4、财务内部稽核制度

(1)中心主任或者主任指定专人执行稽核工作。

(2)稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。

(3)稽核人员对所审核的事项负责任

(4)应保守秘密

(5)写出稽核报告呈各有关领导。

(6)账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。

(7)财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。

(8)其他稽核按相关规定进行。

5、采购物料付款制度

(1)财务部门在接到采购部传来的合同(或订单)材料验收报告表，应与发票核对无误后办理付款。

(2)如果属分批验收的，财务部在接到第一批物料验收报告表后，按前次程序办理。

(3)对于购入材料须试车检验者，其订立合同部分，依合同规定办理付款;未订合同部分，依采购部门呈准的付款条件办理付款。

(4)短交应补足者，财务部门依照实收数量给予付款。

(5)超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款，否则仅依定货数付款。

(6)财务部付款时按照支款审批程序规定办理，办事人员不得拖延。

6、会计档案管理制度

(1)本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

(2)会计凭证应按月、按编号逐月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，

(3)由有关人员签名盖章(包括制证、审核、记账、主管)装订后移送专人保管，分类填制目录。

(4)会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录档案，须经中心主任批准。

我们还为您推荐了以下相关制度范文：

公司员工管理制度

绩效考核制度