电子汇兑的电子汇兑基本流程

[银行汇票商业汇票支票汇兑托收承付委托收款的]（一）银行汇票银行汇票是由企业单位或个人将款项交存银行，由银行签发给其持往异地办理转账结算或支取现金的票据。银行汇票是一种传统的票据结算工具，我国曾在50年代停止使用。...+阅读

建设邮政电子汇兑系统，目的是要通过先进的计算机及网络技术的运用，对邮政汇兑传统的作业体制、作业流程、作业方式及作业手段进行全面改革，实现汇兑业务交易、汇兑资金清算和会计核算的全面电子化和网络化。面对全新的电子汇兑业务，中国邮政从系统建设到业务应用，必将走过一段边建设边应用、循序渐进的路程。

一、邮政电子汇兑的业务种类：联网网点所办理的邮政电子汇兑业务分为两大类：国内电子汇兑业务和国际电子汇兑业务。其中，国内电子汇兑业务按处理时限又分为电子汇款、加急电子汇款和特急电子汇款。电子汇款的全程最大处理时限为24小时，加急电子汇款的全程最大处理时限为4小时，特急电子汇款的全程最大处理时限为2分钟。国际电子汇兑在国内的全程最大处理时限为24小时，实现与国外邮政及金融机构的网络对接后，国际电子汇兑业务的全程处理时限为48小时。

二、用户如何使用邮政电子汇兑业务：用户可持现金或有效存款凭证，在联网的汇兑网点办理电子汇兑业务。具体交易方式有：1）以现金收汇，兑付时直接支取现金；2）以现金收汇，兑付时直接转入收款人指定的账户；3）收汇时从汇款人指定账户划账，兑付时直接支取现金；4）收汇时从汇款人指定账户划账，兑付时直接转入收款人指定的账户。邮政电子汇兑业务的受理方式包括柜台受理、电话受理、网上受理等。邮政电子汇兑业务的通知取款方式分为汇款人自行通知和委托邮局通知。委托邮局通知的，汇款时限在规定的全程最大处理时限的基础上再增加12小时。

三、邮政电子汇兑的作业管理体制：在作业管理体制上，邮政电子汇兑业务实行国家局、省局、市县局三级管理。联网的汇兑网点设营业员、复核员和业务主管；市县局汇兑部门应设立负责业务发展、会计出纳、资金清算和事后检查工作的岗位；省储汇局汇兑部门应设立负责业务发展、会计、兑付核销、资金清算及系统管理工作的岗位；国家局储汇局汇兑部门应设立负责业务发展、会计、资金清算及系统管理工作的岗位。

四、事前复核、事后检查和兑付核销：事前复核、事后检查和兑付核销是根据电子汇兑业务的不同处理阶段而采取的风险控制手段。事前复核和事后检查由专人完成，兑付核销由系统自动完成。事前复核是网点对电子汇兑业务信息在发送前进行的一种检查，目的是确保所发送信息的准确。对网点营业员受理的电子汇兑业务，其业务信息发送前，复核员必须按要求进行认真复核，未经复核的电子汇兑信息不能发送。事后检查是市县局对网点受理的电子汇兑业务，在其完成信息发送后对业务进行的一种检查。事后检查的对象是已发送的电子汇兑业务，对网点已发送的高额汇款业务、修改和删除的汇款等，系统将自动给出提示，要求检查员完成相关数据信息与实物凭证的人工核对工作。兑付核销是省局对本省受理的电子汇兑业务进行的最终检查，其目的是保证收汇信息和兑付信息的一致性。电子汇兑系统对各类业务的稽核数据实现自动采集，稽核数据高度共享联网网点的柜面交易数据及联网市县局汇兑中心的交易补录数据，省局汇兑中心不再对稽核数据进行人工补录。市县局汇兑中心全面完成联网建设后，汇兑业务的稽核工作也将全部通过电子汇兑系统实现。

五、邮政电子汇兑的资金清算和会计核算：邮政电子汇兑的资金清算实行国家局、省局和市县局三级清算体制，各级清算中心负责所辖范围内因汇兑交易引起的资金往来债权债务关系的清算。邮政电子汇兑资金清算的特点是：开立清算账户。下级汇兑中心在上级汇兑中心开立“资金清算往来”账户，并按规定存入足够的汇兑清算备付资金。汇兑清算备付资金数额由上级中心确定，可以为零。实时清算。清算依据为汇入、汇出汇款信息。各级清算中心根据汇入、汇出汇款信息进行实时清算，日终上下级中心之间进行账务类信息核对。全额清算。各级清算中心之间因办理电子汇兑业务所引起的债权、债务关系，按照债权、债务金额分别加以全额记录，差额反映上下级中心间的债权债务净值。内部计息。汇兑资金在各级中心间实行有偿使用，有偿使用通过内部计息制度实现。汇兑资金内部计息分为正常计息、透支计息和违规罚息。正常计息是上级汇兑中心对下级汇兑中心清算往来的账户存款余额计付的利息；透支计息是上级汇兑中心对下级汇兑中心清算往来的账户透支余额计收的利息；违规罚息是在透支超过规定时间尚未将资金调拨到位而采取的处罚措施。邮政电子汇兑的会计核算分为四级，即网点、市县局、省局和国家局。会计核算的主要特点是：改革了核算内容。为适应业务和清算改革的需要，对会计核算内容进行了根本性的改革，并增加了对汇兑收入、支出的核算，以更加准确、真实地反映汇兑资金的变动情况，将会计的核算和监督职能落到实处。加大了资金管理力度。实现会计电算化后，系统可对每一笔涉及汇兑资金的业务进行实时自动记账，将会计人员从繁琐的工作中解脱出来，可集中精力加强会计分析和资金管理。系统提供远程调阅账簿的功能，即上级中心可根据需要调阅下级中心的会计账簿，加大了管理力度，降低了金...