如何制定公司的会计审批制度

[请帮忙制定一份公司对员工的管理制度]员工管理规章制度为了创造一支以公司利益至高无上准则，建立高素质、高水平的团队服务于每一位客户公司制定了以下严格的管理规章制度，望各位员工自觉遵守！一、员工本着互尊互...+阅读

财务会计的资金支付与报销审批流程

一、资金计划审批。

1、部门资金计划：部门编制→部长审核→总监审核

2、公司汇总资金计划→财务部长审核→总经理审批

二、材料采购货款支付（非预付款）的审批流程

1、实际付款计划审批。每月集中安排一次付款，时间为每月5-10日。

财务部每月1日前提出可供分配的付款总金额，由物控部按照财务部的资金额度，根据到期应付款总额比例分配至付款单位，经主管部长审核→主管总监审核→财务部长核实→总经理审批（财务部备案）

2、实际“用款申请单”审批。由物控部按照经批准的实际付款计划填制“用款申请单”，按如下流程进行审批。

物部部填制“用款申请单”→主管部长审核→主管总监审批→财务部长核实。

若有特殊情况，实际支付未在上述付款计划内的，则需要物控提出书面报告，报公司总经理批准后，方可办理用款申请。否则，财务部有权拒绝付款请求。

三、项目合同款的审批流程

对购置设备、模具制作、技改工程等项目合同款的支付，经办部门一定要按照合同条款的付款周期和要求，由经办部门申请并按如下流程审批：

经办部门申请→主管部长审核→主管总监审批→财务部长核实

四、费用类中有关项目付款的审批流程

经办部门申请→主管部长审核→主管总监审批→财务部长核实

五、经济业务预付款的审批流程

1、材料采购预付款审批流程：

①付款金额在30万元以上（含30万元）

经办部门申请→主管部长审核→主管总监审批→财务部长核实

②付款金额在30万元以下

经办业务员申请→主管部长审核→主管总监审核→财务部长核实→总经理审批

2、费用性质的预付款：必须先支付资金（直接从公司银行账户后划转）取得费用发票的业务，如各种税金、固定电话费、水电费、社保费等。

经办部门申请→部门部长审核→主管总监审核→财务部长核实→总经理审批

3、现款现货采购的审批

经办部门申请→主管部长审核→财务部长核实→主管总监审批

六、其他业务审批流程

1、备用金借支业务：因公出差或业务需要的员工需要借用备用金时，由本人填写 “借款申请单”，按如下流程进行审批：

使用人提出申请→主管部长审核→财务部长审核→5000元及以下主管总监审批→5000元以上总经理审批

2、差旅费等费用报销审批流程：

经办人填写《费用报销单》→主管部长审核→财务部长核实→总经理审批。

3、业务招待费审批。实行年度预算总额控制，并将业务费指标分解到公司总监级以上领导进行控制，费用开支后报销按如下流程进行审批：

经办人填写《费用报销单》→主管部长审核→财务部长核实→总经理审批