公司财务决算及下年度预算财务工作报告

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公司财务决算及下年度预算财务工作报告

各位代表：

受大会委托，我向大会作财务报告，请审议。

一、200x年度财务决算

200x年是xx公司发展史上的关键一年，在xx集团的英明决策及正确领导下，彻底淘汰了落后的xx生产线，xx生产线正式投入生产。全体员工在公司党政班子的带领下，团结一致，弘扬“卓越

、自强、创造、进步”的xx精神，继续以十六届三中全会和“三个代表”重要思想为指南，以公司三届一次职代会提出的各项任务为目标，进一步转变观念，抓管理，降成本，克服限电、原材料上涨等诸多不利因素的影响，不断完善经济责任制和岗位星级管理，苦练内功，在各种原燃材料价格大幅上涨，市场竞争日益残酷的情况下，仍取得了骄人的成绩，各项指标再创历史新高。全年产销首次突破100万吨大关，实现税利xx.89万元（含xx公司），公司综合实力进一步增强，为企业下一步的发展打上了坚实的基础。

200x年，公司生产xx.52吨，比上年增加214505.5吨，增长26.29；销售xxx.52吨，比上年增加207310.70吨，增长25.34；全年完成销售收入xxx.14万元，比上年同期增加15583.61万元，增长28.09；实现利税xx.89万元（含高翔公司），比上年减少782.54万元，降低11.46。

（一）费用完成情况

1、200x年xx单位制造成本xxx.18元，比上年增加29.28元，提高17.44。

成本上升的主要原因：

a、xx平均单价459.89元，比去年同期上升165.99元，升幅达56.48，使每吨xx成本上升22.84元；

b、xx单位电耗104.40度，比去年同期上升7.22度，使每吨xx成本上升3.32元；

c、xx单位电价0.46元，比去年同期上升0.03元，使每吨xx成本上升3.13元。

分步及各品种xx单位成本完成情况如下：

(1)xx：35.52元，同比上升3.57元，上升11.17；

(2)xx：189.28元，同比上升30.59元，上升19.27；

(3)xx：172.96元，同比上升15.89元，上升10.12；

(4)xx：171.38元，同比上升23.46元，上升15.86；

(5)xx：205.62元，同比上升30.59元，上升17.48。

2、销售费用：全年发生xxx.53万元，同比下降58.81万元，下降10.48；吨xx销售费用6.63元，同比下降0.23元，下降3.35。

3、管理费用：全年发生xx.83万元，同比增加xxx.31万元，上升5.44；吨xx管理费用46.92元，同比增加5.72元，上升xx.88，主要是支付给xx公司的租赁费。

4、财务费用：全年发生xxx.49万元，同比增加xx.23万元，上升23.35；吨xx财务费用6.01元，同比增加x.50元，上升xx.26。

（二）利润完成情况

200x年度公司实现利润xxx.99万元（含xx公司xx.99万元），同比减少928.20万元，降低xx.44，利润减少的主要原因：

1、xx平均单价比去年同期上升xxx.99元，影响利润1729.78万元；

2、xx上升，影响利润251.44万元；

3、xxxx，影响利润121.35万元.

综上述因素，扣除xx单价、销量等增利因素，全年实现利润xx.99万元。

（三）税金完成情况

200x年应交税金（增值税、营业税、城建税及教育附加费）2236.92万元（含xx公司），同比增加xxx.65万元，增长x.96，全年实际上交税金xx.80万元，企业增值税平均税负率为x.74。

（四）资产、负债及权益情况

1、200x年末资产总计xxx.83万元，同比增加xxx.15万元，增长6.53。

1)流动资产年末合计xx.45万元，同比增加xx.75万元；

2)长期投资年末合计xxx.05万元，同比减少xx.00万元；

3)固定资产年末合计xxx.33万元，同比增加xxx.40万元。

2、200x年末负债总计xxx.61万元，同比增加xx.23万元，增长8.06。

1)流动负债年末合计xxx.61万元，同比增加xxx.23万元；

2)长期负债年末合计xx.00万元，同比减少xx.00万元。

3、200x年末所有者权益总计xx.22万元，同比增长xxx.92万元，增长2.86。

（五）职工福利费支出情况

200x年全年计提职工福利费xxxxx.99元12全文查看，同比降低xxx.75元，降低2.94。各项福利费支出xxxxx.90元，同比降低xxxx.70元，下降11.63。其中：

1、职工医药费支出xxxx.00元，同比降低xxxx.50元，下降x.74；

2、独生子女费支出xxx.60元，同比增加xxx.60元，增加92.33；

3、煤气补贴支出xxxx.00元

，同比降低xx.10元，下降5.12；

4、其它支出：xxx.30元，同比增加xxx.30元，增加69.12。

（六）财务评价指标

1、资产负债率：xx.49，同比上升1.02；

2、流动比率：xx.69，同比上升4.17；

3、速动比率：xx.91，同比上升0.69；

4、存货周转率：xxx，同比上升309.91；

5、应收帐款周围率：xxx，同比上升313.77；

6、资本金利润率：xx.13，同比下降22.94；

7、成本费用利润率：x.23，同比下降6.44；

8、销售利润税率：xx.47，同比下降7.15。

二、200x年度财务预算

200x年，国家继续加强宏观调控，困难与机遇并存。面对日趋激烈的市场竞争环境，我们要继续以中央精神为指南，认真贯彻集团公司的各项战略意图，弘扬“卓越、自强、创造、进步”的xx精神，科技创新，开源挖潜，居危思进，从俭从紧，进一步转变观念，以改革求发展，以科技创效益，继续实行经济责任制，岗位星级管理等一系列行之有效的管理办法。实施目标标杆管理，加快各类人才培养。在确保完成200x年生产、经营目标的同时，争取早日建成xx，靠新促强，在集团公司的正确领导下，通过全体员工的共同努力，我们有信心、有能力完成全年的生产、经营目标：产销完成xxx万吨，实现利税xxx万元。

根据公司今年的工作方针和工作目标，结合去年完成的实绩及今年的市场预测，我们对各项指标进行了逐一分解、落实，实事求是地安排了今年的财务预算。

（一）成本费用预算

200x年计划生产&&emsp36;&&emsp36;&&emsp36;&&emsp36;万吨，水泥平均单位制造成本预算为xxx.93元，要求比上年实际降低xx.25元。

1、分步及各品种xx单位成本预算。

(1)xx：单位成本xx.12元，要求比上年实际降低1.40元；

(2)xx：单位成本xxx.84元，要求比上年实际降低9.44元；

其中：xx单位成本xxx.35元；xxx单位成本xxx.37元。

(3)xxx：单位成本xxx.95元，要求比上年实际降低xxx01元；

(4)xxx：单位成本xxx.61元，要求比上年实际降低20.01元。

2、产品销售费用：全年预算xxx万元。

3、管理费用：全年预算xx万元。

4、财务费用：全年预算xxx万元。

（二）利润及税金预算

1、200x年计划销售xx万吨，全年xx平均单位售价预算为xxx.43元，全年实现销售收入预算为xxx万元，实现利润总额预算为xxx万元。

2、税金（含增值税、营业税、城建税和教育附加费）全年预算完成xx万元。

3、全年利税合计预算完成xx万元。

各位代表：200x年的奋斗目标已经明确，应当看到，这个目标是本着实事求是的原则，结合200x年的生产、经营实绩，针对200x年市场出现的严峻形势和集团公司要求完成的效益目标，通过认真的分析，科学的测算而制订的。在新的一年里，我们要加大改革力度，内抓管理，外拓市场，在预算的执行过程中，开源挖潜，从俭从紧，严格控制xx成本，努力降低原、燃材料采购成本，充分调动营销人员工作积极性，降低应收帐款，促进资金回笼，从严控制各项费用开支，抓营销、拓市场、抓管理、促效益，全体员工团结一致，统一思想，积极发挥主人翁精神，参与企业生产经营管理，总结经验，明确目标，确保200x年生产经营目标的顺利完成，努力打造xxx。

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各位代表：

受大会委托，我向大会作财务报告，请审议。

一、200年度财务决算

200年是公司发展史上的关键一年，在集团的英明决策及正确领导下，彻底淘汰了落后的生产线，生产线正式投入生产。全体员工在公司党政班子的带领下，团结一致，弘扬“卓越

、自强、创造、进步”的精神，继续以十六届三中全会和“三个代表”重要思想为指南，以公司三届一次职代会提出的各项任务为目标，进一步转变观念，抓管理，降成本，克服限电、原材料上涨等诸多不利因素的影响，不断完善经济责任制和岗位星级管理，苦练内功，在各种原燃材料价格大幅上涨，市场竞争日益残酷的情况下，仍取得了骄人的成绩，各项指标再创历史新高。全年产销首次突破100万吨大关，实现税利.89万元（含公司），公司综合实力进一步增强，为企业下一步的发展打上了坚实的基础。

200年，公司生产.52吨，比上年增加214505.5吨，增长26.29；销售.52吨，比上年增加207310.70吨，增长25.34；全年完成销售收入.14万元，比上年同期增加15583.61万元，增长28.09；实现利税.89万元（含高翔公司），比上年减少782.54万元，降低11.46。

（一）费用完成情况

1、200年单位制造成本.18元，比上年增加29.28元，提高17.44。

成本上升的主要原因：

、平均单价459.89元，比去年同期上升165.99元，升幅达56.48，使每吨成本上升22.84元；

b、单位电耗104.40度，比去年同期上升7.22度，使每吨成本上升3.32元；

c、单位电价0.46元，比去年同期上升0.03元，使每吨成本上升3.13元。

分步及各品种单位成本完成情况如下：

(1)：35.52元，同比上升3.57元，上升11.17；

(2)：189.28元，同比上升30.59元，上升19.27；

(3)：172.96元，同比上升15.89元，上升10.12；

(4)：171.38元，同比上升23.46元，上升15.86；

(5)：205.62元，同比上升30.59元，上升17.48。

2、销售费用：全年发生.53万元，同比下降58.81万元，下降10.48；吨销售费用6.63元，同比下降0.23元，下降3.35。

3、管理费用：全年发生.83万元，同比增加.31万元，上升5.44；吨管理费用46.92元，同比增加5.72元，上升.88，主要是支付给公司的租赁费。

4、财务费用：全年发生.49万元，同比增加.23万元，上升23.35；吨财务费用6.01元，同比增加.50元，上升.26。

（二）利润完成情况

200年度公司实现利润.99万元（含公司.99万元），同比减少928.20万元，降低.44，利润减少的主要原因：

1、平均单价比去年同期上升.99元，影响利润1729.78万元；

2、上升，影响利润251.44万元；

3、，影响利润121.35万元.

综上述因素，扣除单价、销量等增利因素，全年实现利润.99万元。

（三）税金完成情况

200年应交税金（增值税、营业税、城建税及教育附加费）2236.92万元（含公司），同比增加.65万元，增长.96，全年实际上交税金.80万元，企业增值税平均税负率为.74。

（四）资产、负债及权益情况

1、200年末资产总计.83万元，同比增加.15万元，增长6.53。

1)流动资产年末合计.45万元，同比增加.75万元；

2)长期投资年末合计.05万元，同比减少.00万元；

3)固定资产年末合计.33万元，同比增加.40万元。

2、200年末负债总计.61万元，同比增加.23万元，增长8.06。

1)流动负债年末合计.61万元，同比增加.23万元；

2)长期负债年末合计.00万元，同比减少.00万元。

3、200年末所有者权益总计.22万元，同比增长.92万元，增长2.86。

（五）职工福利费支出情况

200年全年计提职工福利费.99元[]，同比降低.75元，降低2.94。各项福利费支出.90元，同比降低.70元，下降11.63。其中：

1、职工医药费支出.00元，同比降低.50元，下降.74；

2、独生子女费支出.60元，同比增加.60元，增加92.33；

3、煤气补贴支出.00元

，同比降低.10元，下降5.12；

4、其它支出：.30元，同比增加.30元，增加69.12。

（六）财务评价指标

1、资产负债率：.49，同比上升1.02；

2、流动比率：.69，同比上升4.17；

3、速动比率：.91，同比上升0.69；

4、存货周转率：，同比上升309.91；

5、应收帐款周围率：，同比上升313.77；

6、资本金利润率：.13，同比下降22.94；

7、成本费用利润率：.23，同比下降6.44；

8、销售利润税率：.47，同比下降7.15。

二、200年度财务预算

200年，国家继续加强宏观调控，困难与机遇并存。面对日趋激烈的市场竞争环境，我们要继续以中央精神为指南，认真贯彻集团公司的各项战略意图，弘扬“卓越、自强、创造、进步”的精神，科技创新，开源挖潜，居危思进，从俭从紧，进一步转变观念，以改革求发展，以科技创效益，继续实行经济责任制，岗位星级管理等一系列行之有效的管理办法。实施目标标杆管理，加快各类人才培养。在确保完成200年生产、经营目标的同时，争取早日建成，靠新促强，在集团公司的正确领导下，通过全体员工的共同努力，我们有信心、有能力完成全年的生产、经营目标：产销完成万吨，实现利税万元。

（一）成本费用预算

200年计划生产&&emsp36;&&emsp36;&&emsp36;&&emsp36;万吨，水泥平均单位制造成本预算为.93元，要求比上年实际降低.25元。

1、分步及各品种单位成本预算。

(1)：单位成本.12元，要求比上年实际降低1.40元；

(2)：单位成本.84元，要求比上年实际降低9.44元；

其中：单位成本.35元；单位成本.37元。

(3)：单位成本.95元，要求比上年实际降低01元；

(4)：单位成本.61元，要求比上年实际降低20.01元。

2、产品销售费用：全年预算万元。

3、管理费用：全年预算万元。

4、财务费用：全年预算万元。

（二）利润及税金预算

1、200年计划销售万吨，全年平均单位售价预算为.43元，全年实现销售收入预算为万元，实现利润总额预算为万元。

2、税金（含增值税、营业税、城建税和教育附加费）全年预算完成万元。

3、全年利税合计预算完成万元。

各位代表：200年的奋斗目标已经明确，应当看到，这个目标是本着实事求是的原则，结合200年的生产、经营实绩，针对200年市场出现的严峻形势和集团公司要求完成的效益目标，通过认真的分析，科学的测算而制订的。在新的一年里，我们要加大改革力度，内抓管理，外拓市场，在预算的执行过程中，开源挖潜，从俭从紧，严格控制成本，努力降低原、燃材料采购成本，充分调动营销人员工作积极性，降低应收帐款，促进资金回笼，从严控制各项费用开支，抓营销、拓市场、抓管理、促效益，全体员工团结一致，统一思想，积极发挥主人翁精神，参与企业生产经营管理，总结经验，明确目标，确保200年生产经营目标的顺利完成，努力打造。