如何做公司的财务计划

[化工原料新手业务员怎样制定工作计划]我想名义上要求写工作计划，其核心内容应该是如何开拓新市场。可以从“SWOT分析”的方式入手。内容次序变更一下： 1、面临的环境——产品特点、现状概述。 2、公司自身优势——...+阅读

财务预算说明企业的资金应该如何获得，以及如何在各个生产要素和生产环节之间进行配置，实际上是企业事先编制的财务报表，是企业财务计划的具体化。

一、财务预算内容 1.经营业务预算经营预算作为下一个年度的业务计划的组成部分，一般由各个单个预算合并而成。它既可以用来协调企业的业务活动，又可以作为控制参数来测度企业的效率。制定经营预算一般有以下步骤：

（1）编制销售预算。这是预算中最重要也是最困难的部分，因此，必须分析考察包括整体经济情况、行业情况、企业设备利用率、产品价格及成本费用等在内的大量因素。

（2）编制生产预算。通常企业的生产目标有两个：一是满足预算期内预期的销售需要。二是保证预算期末有足够的成品库存。生产预算就是说明如何实现这两个目标，同时指出两个目标各自的生产成本。

（3）将销售预算和生产预算进行合并，计算出企业的预期毛利水平。 2.现金业务预算现金预算是企业在未来某个经营时期内现金的收支计划。一般情况下，企业的现金预算是以一个年度为周期编制的，再把年度预算分解成每个月的子预算。现金预算主要用于确定企业短期资金的需求以及通过何种手段来满足这一需求。在确定企业短期资金需求的同时，也确定企业是否有短期资金盈余，后者往往可以用来进行有价证券投资。因此，企业的现金预算是企业短期财务管理中最重要的一个工具。与经营预算的功能相同，现金预算也可以用于控制和协调的目的。其制定步骤如下：

（1）估算现金收入，现金收入直接取决于销售预测。

（2）确定现金支出，或者各种到期的现金支付。

（3）确定一个合适的月初现金平衡数。它通常取决于经营业务的性质、特点、税法、以及银行的有关规定。