大额交易和可疑交易删除漏报自查报告

[地产交易中心社会实践报告]时光飞逝，转眼间暑期将至。随之要面临的是如何找一份称心工作进行社会实践。以下这篇地产交易中心社会实践报告，或许给你带来一些启示今年暑假，我到**县地产交易中心参加实践，主...+阅读

大额交易和可疑交易删除漏报自查报告

法人机构的大额与可疑交易自查自纠报告按照人行长沙支行反洗钱处的文件要，我公司根据贵处文件要，展开了大额与可疑交易自查自纠工作，现将工作报告如下：

一、建立反洗钱内控制度。由反洗钱管理人员与销售中心管理人员对日常工作事务进行监督。对公司员工尤其是公司一线员工进行定期的反洗钱培训与宣传工作，通过上述工作，让员工了解到洗钱犯罪活动的危害和反洗钱工作的必要性。并且对于公司员工提出的反洗钱工作的各项问题，安排了专人进行解答。

二、对客户的资料事前确认。对于购卡客户发生交易前，我公司按照反洗钱内控制度的相关要对客户进行信息调查。个人或单位购买记名预付卡或一次性购买不记名预付卡 1 万元以上的，必须使用实名并提供有效身份证件。达到转账金额水平的，客户必须实名转账，账号与登记证件名称一致。经过自查，没有发现任何可疑与不明身份人员进行购卡。

三、交易实时监管。按照预付卡管理办法中的规定，每张预付卡的限额最大不得超过5000元，由此也限制了交易最大限额也不得超过5000元。我公司反洗钱岗位员工对每日交易进行人工筛选监控，对于连续多笔5000元的整数消费，进行特别核查，对客户进行询问同时对商户进行确认。经过核查，暂未发现疑似洗钱大额可疑交易。

四、大额可疑交易预警预案。对于确认为疑似洗钱的大额交易，我公司在遵照反洗钱内控制度的要下，对客户交易卡进行冻结，并重磅推荐：阅读APP，免费看书神器！1/2及时联系客户进行交易查询，限制其使用，待确认排除洗钱嫌疑后再进行解冻。在此次自查期间，暂未发现类似交易事项。

五、对于购卡人收卡确认的方式改进。此次自查期间，公司对购卡流程进行重新梳理，为防止非客户本人操作，我公司改进原客户签收程序，要客户除签字外，需留下本人联系方式。销售人员现场确认后，再由专人进行收卡回访，采取电话确认方式，保证客户本人收卡。此次自查自纠工作提高了全公司员工的反洗钱风险意识，对参与业务流程的相关岗位提高了风险防范技能，同时改进了工作方法，进一步降低了公司业务开展中的洗钱风险，我公司将一如既往，将反洗钱工作作为公司重点工作事项，提高日常工作中对洗钱犯罪活动的警惕性与识别能力。XXXXXXXX公司2014.05...

请问2017年汛期酒店安全生产自查自纠报告怎么写

汛期一般都是和夏季安全密切结合的。我们一般提的夏季五防、六防、八防等等。其中核心的就是防雨水、防暑、防火防爆、防雷、防触电、防食物中毒。广义上的防汛你完全可以从以上几方面描述开展了哪些检查、发现了哪些问题、采取了哪些预防和纠正措施。一般自查自纠报告的格式和内容都是这些。比如防触电，你完全可以说你进行了酒店全方位的电气线路检查，对发现的问题及时找专业电工进行整改，比如看看电力系统是否达到空调负荷要。防雨水（暴雨）完全可以检查排水系统、疏通排水管、配备雨伞防洪沙袋等应急物资方面来写。这个就是狭义上的防汛了。还可以说建立应急救援队呀、上下沟通机制等方面来展开写。防雷当然就是一些防雷设施的配备和检查了。

食物中毒也是夏季容易发生的事情（主要是夏季食物容易变质）。这个就是加强对食物流程各关口的把关了。防暑的也就是降温设施、药品等方面来考虑。夏季防火和冬季防火的起因是不同的。夏季火灾主要成因是雷击、高温炎热引起的自然、潮湿引起的线路短路造成的。从这方面进行自查自纠。大概就是这样，每个方面都可以展开说明。但最重要的还是真正落实防控措施，写你所做的。...

粉体企业自纠自查包括哪些内容

税务机关在检查企业之前，往往先要企业做自查自纠。相对来说，自查自纠出的问题与被税务局查出来，性质还是有很大区别的。所以，能不能做好自查自纠对企业来说是很重要的。企业点多面广、涉及税种多项目计算繁杂，该如何进行自查自纠呢？首先，企业要详细对照各种税收法律和条例，将每一个经营项目涉及的税种逐个进行排列；对照适用税收法律和条例的税率，尽可能准确计算应纳税额，并按税法和条例规定按时申报，及时清缴入库。同时，财务人员要努力学习税法和条例，特别要注意容易疏漏的环节，比如印花税轻税重罚，折旧年限及摊销年限在税法和条例上是如何规定的等等；若遇特殊税务问题，最好能及时与税务机关沟通，确保税法和条例得到认真执行。其次，企业要认真整理涉税资料，自觉接受税务机关的检查。

税务机关对企业纳税情况进行的检查，是正常的执法行为，是不付咨询费的极好咨询机会。作为被检查单位，积极支持和配合检查是企业应履行的义务。第三，在接受检查中，企业应该充分认识到抓好会计凭证、会计账薄、会计报表、申报纳税资料的整理、装订、标识、保管等基础工作特别重要，它们是税务检查人员的主要检查内容。即使在处理日常工作，也要重视抓好以上工作，这样既节约了检查时间，又提高了检查质量，同时提高了企业财务人对税收业务的处理能力。企业在接受税务机关检查之前，应从以下几个方面着手进行自查自纠：一是主营业务收入的自查。企业要对主营业务收入等收入类明细账与营业税纳税申报表及有关发票、收款单据、工程决算书等原始凭证进行详细核对，检查一下己实现的工程结算收入是否及时足额纳税；二是往来账户的自查。

企业要详细检查有没有将已完工工程的收入挂在预收账款或应收账款账上，而不结转主营业务收入，低报工程进度或漏报工程项目；三是纳税义务时间的自查。企业应结合税法中对纳税义务发生时间的规定，检查一下有没有推迟确认纳税义务，自查时，应将主营业务收入、应付账款、预收账款等明细账与建筑安装工程合同对照审核，看看有没有不按工程合同规定的价款结算办法确认收入实现时间，延迟缴纳税款的问题；四是包工不包料建筑工程的自查。企业有没有只按人工费、管理费收入作为工程价款，而将所耗的材料价款剔除在外的情况。对这类问题的自查要重点核对主营业务收入账户；五是提供劳务换取货物的自查。要是企业发生了以提供劳务换取货物，应审查有没有不通过正常的主营业务收入申报纳税的现象；六是价外费用的自查。

要是企业有收取价外费用，可通过核对结算单据和有关账户进行自查，看是否存在将收取的价外费用直接冲减了财务费用账而不计入营业收入的问题，如有，就及时纠正过来；七是其它业务收入的自查。企业的其他业务收入包括劳务收入、机械作业收入、材料转让收入、无形资产转让收入、固定资产出租收人、多种经营收入等。对其他业务收入的自查应注意企业有没有因错划征税范围而导致计税依据和税率运用错误的问题，如取得房屋出租收人按建筑业3%税率缴纳营业税，而未按服务业一租赁业5%税率缴纳营业税；其次，要注意企业有没有以收入直接冲减成本费用的问题，如在取得其他业务收人时，不通过其他业务收人科目核算，而是直接冲减成本类账户；第三，要注意企业有没有取得收入不申报纳税问题，如取得其他业务收人时通过其他业务收人账户，只按工程结算收入申报缴纳税款，而对其他业务收入不履行纳税义务。

八是印花税的自查。

如何应对工商稽查

一、什么是税务自查？简单的说，税务自查就是纳税人对自己的生产经营情况对照税收政策比对纳税情况。自查的优点是：纳税人对自己企业情况熟悉，通过纳税自查，容易发现问题，收效较快，可以迅速彻底清除潜在的税务风险。但是自发的自查往往会受企业财务人员涉税处理习惯及个人能力约束，稍有疏忽，就会流于形式，查得不深不透，出现走过场的现象。

其实企业也在日常不断的进行着自查。如税务登记，发票领购、使用、保存情况，纳税申报、税款缴纳等情况，财务会计资料及其他有关涉税情况。可自行依照税法的规定进行自查，也可委托中介机构代为检查。

二、企业要正确看待税务自查一方面，通过自查查深查透，以避免被税务机关稽查后，被追究行政和经济责任，甚至被移送司法机关追究刑事责任。

另一方面，通过自查，还可以看出纳税人的合法权益是否得到了充分保障，是否多缴纳、提前缴纳了税款等。有利于改善经营管理，加强经济核算，依法纳税。

三、税务自查应关注的主要问题

（一）涉税处理是否恰当，以免带来税收利益损失；

（二）是否存在纳税管理漏洞、隐患、薄弱环节、不足之处；

（三）账簿、凭证（发票）管理方面的纳税风险自查自纠；

（四）税款缴纳、纳税申报、汇算清缴等方面的风险自查自纠；

（五）合同签定中的纳税风险自查自纠。

四、企业集团自查补税应该如何开展？列入60家要自查的企业名单的企业应当依据最近税务总局要60家大型企业集团自查补税的提纲，其他企业集团应当找到类似的行业提纲指引有序开展自查工作。如果没有类似提纲，就参照税务总局今年的稽查重点来自查补税。首先，集团公司要布置好自查工作。总部对自查布置的态度应当是：要各基层单位应本着实事是的原则，认真研究相关税收制度规定，全面查找自身在税收法规遵从方面的漏洞，形成自查报告，无保留地向集团公司财务部备案。

同时把握好个限度，不该承担的一分不纳。应当及时关注基层单位在自查过程中发现的重大事项或特殊问题，及时与集团公司财务部沟通，协商处理。针对已经受到地方税务机关要的各种形式的自查或纳税辅导工作，各单位要积极配合，涉及补缴税款的，要谨慎处理，相关情况要及时报备集团公司财务部。集团子公司是自查补税的主体，更应当把握自查的基本原则，发现的问题要经当地税务机关的稽查局确认，未经确认不必急着入库。

针对自查提纲发现的问题，企业应当不走极端，即一是不盲目自行认定，提纲中的问题是原则或含糊的东西，要结合企业实际情况认真分析，不盲目下结论，不多缴税。二是不蓄意做假，针对提纲中的问题调账，改凭证，改处理办理，编虚假理由，蓄意逃避，只会带来更大的风险对自查发现的问题，要向所在地主管税务机关的稽查局报告；对自查出的应缴未缴税款，要向所在地主管税务机关的稽查局说明税款所属期间，并经其确认后，就地入库；企业总部要在总局稽查局督导组的指导下，调整有关账务。

企业未经主管税务机关的稽查局确认，自行申报缴纳的自查税款，总局稽查局督导组不予承认。如果未经确认，税务机关不予承认，以后稽查出来可能还要处罚。另外，集团子公司对政策不明确，有争议的问题要及时上报。对此类问题要及时上报企业集团总部，由总部统一提出请，由税务总局解决，如果分支机构当地税务机关没有明确的政策依据，且有税务人员个人理解成分在内的，一般不做争论，不做“协调”，不偏听偏信，不迷信，通过合法途径，及时反映总部，反映企业诉。

再次，自查中遇到有争议问题，不必急着入库，要通过正规途径，寻解决办法。总的原则是，不该缴的一分不能多缴，应该缴的一分钱不能少缴，一切要以税收政策规定为准绳，不能草率应付了事，也不能草木皆兵。