出纳岗位职责！

[出纳会计的岗位职责]出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。在中国古代出纳也指家庭等方面的收支管理...+阅读

出纳人员岗位责任制

1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。

2.现金业务要严格按照财务制度的现金管理制度所要的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。

3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。

4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。

5.办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款。

6.收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。

7.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。

8.杜绝白条抵库，发现问题及时汇报叶总。

9.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。

10.对领导交与的其他事务按规定办理。

一份出纳的岗位职责详细一点越详细越好！

出纳的工作内容如下：

一、办理银行存款、汇款业务和现金存取。

二、负责支票、汇票、收据管理和保管工作。

三、登记银行帐和现金帐。

四、负责日常费用及差旅费报销单的复核工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借款单，交由财务主管审核，然后交总经理审批签名，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写差旅费报销单，并在单据后面贴上收据或发票，先交由部门经理签名，出纳复核，再经会计审核后交总经理批准，再由出纳给予报销（有借支的要抵扣借款）。

3、日常费用的支出单据，由出纳复核，会计主管审核，再经会计主管交总经理批准后再由出纳给予安排支付相关款项。

五、员工工资的发放。

出纳工作细则：

一、现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪和毁损情况；票面毁损严重的，拒绝收款；若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”；多付或少付金额，由责任人负责。

3、现金日记账做到日清月结，每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符，做好现金结报单，防止现金盈亏。

4、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

5、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字批准并用借支单借款，若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

6、日库存现金按公司规定执行。当天库存现金金额超过公司规定的，需书面上报主管会计。

7、每天下班前需预算好第二天公司日常支出所需的备用金，确需到银行提取备用金的，于第二天早上申请专车到银行提取。从银行提取备用金或将收取到的现金送存银行，都需申请专车接送（一天一次，特殊情况除外）。

8、日常到银行办理转账业务，如有携带现金的，申请用车或有人员陪同。

9、日常所有收付款单据，出纳每十日汇总一次，编制出纳报告单于会计主管，据此结账编制凭入账。每十日汇总单据要在两个工作日内完成（如1-10日单据要在12日前上交汇总报告单），未按时上交报告单，绩效考核扣2分。

二、银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。

2、每日结出各银行账户存款余额，以便总经理及会计主管了解公司资金运作情况，以调度资金。负责银行存款与银行对账单及时核对，并编制银行存款余额调节表。

3、保管好各种空白支票及收据。

4、在离开自己的座位时，所有单据、票据、账簿及网银U盾都必须放入自己的抽屉或专用保管柜内，不得随意乱放。

三、报销审核

1、报销单所附原始凭证的支付单位名称抬头是否为“灌南大宇食品有限公司”，若不是，则退回让经办人重新取得原始凭证。

2、报销单上经办人是否签字，部门主管是否签字；若无，应补。

3、附在报销单后的原始票据是否有涂改；若有，问明原因或不予报销。

4、正规发票是否与收据混贴；若有，应分开贴。

5、大、小金额是否相符；若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销；若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、若无原始凭证，需填写支付证明单的，支付证明单上需有部门主管签字；若无，不予报销。

四、单据整理及记账工作

1、当天收付款业务的单据尽量当天完成单据编写及记账工作，当天如因外出办事等原因不能完成的，最迟于第二个工作日的上午11:00点前必须完成。

2、每天将前一天所有收付款业务的单据于上午11:00前交会计主管审核，主管

会计审核后交总经办审批。违反一次绩效考核扣2分。

五、工资发放

1、根据总经理批准的工资表发放工资，按银行要的格式编制工资发放明细表送交银行存入各人的工资卡。

2、按公司规定的时间发放工资。

3、新进员工工资卡的办理：

需办理银行卡的员工，由人事部提供新进人员的身份证，出纳复印汇总后交还人事部，再由出纳汇总表格至银行办理。

六、支付材料款或其他应付款项。

1、根据已批准的付款申请单安排支付款项，付款日期严格按付款申请单上的付款日期要安排。

2、款项支付后，于汇款的当天工作日内将汇款凭证传真至对方，并于对方确认是否收到。

出纳的岗位职责范围是什么

岗位名称：出纳员

直接上级：行财部经理；

工作目标：办理现金收付和银行结算业务；

主要职责：

1.负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字；

2.现金业务要严格按照财务制度和公司制定的现金管理制度所要的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付；

3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误；

4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人，应定期监督支票的收回情况；

5.办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款；

6.收付现金双方必须当面点清，防止发生差错；

7.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失；

8.杜绝白条抵库，发现问题及时汇报领导；

9.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项；

10.对领导交与的其他事务按规定办理；

出纳员岗位职责

出纳员岗位有以下五项职责：

1.严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。

2.对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后，要在收付款凭证上签章，并盖＂收讫＂、＂付讫＂戳记。

3.库存现金不得超过银行核定限额，超过部门要及时存入银行、不得以＂白条＂，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用搞坐支现金。

4.严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记薄上签章。

5.现金和银行存款日记账在按规定序时记帐，按日结出余额，核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项，要及时查询。

扩展资料：

出纳员的注意事项

一、在收付现金时一定要与当事人当面对清金额，最好与第三人核对后再进行收付进账。

二、对需要报销的发票，抬头与本单位不符、大小写金额不符、涂改发票、发票上无收款单位章或收款人章、发票与支票入账方不符者，均不能接受发票，待补办手续后再报核。

三、报销单据需先签字、后付款；收款单据先交款、后盖章；付款单据要盖付讫章。

四、付款单据如由他人代领，应签代领人名字，而不得签被代领人名字；代领人不是本单位的职工，要注明与被带领人关系及其联系地址。

五、营业外收入，要以经办单位交款单位为依据，收款后开出财务收据。

参考资料：搜狗百科-出纳员