资金管理制度 - 范文无忧网

[安全生产管理制度完整版]工厂安全管理制度【1】一、逐级防火安全检查 1、厂安全生产科成员，每周定期对各车间组织一次安全防火大检查，对发现的不安全因素进行通告，并立即向相关责任人提出限期整改。 2...+阅读

资金管理制度

1、本公司所有资财均属投资者所有，受到国家法律保护。禁止任何人以任何借口，不经过正当审批手续，非法调走或挪用资金，财务部门有权制止这些违法行为，拒绝支付款项。如不加制止，造成事实，财务部负责人应负连带责任。

2、资金分级管理，按资金用途，各级审批权限：

A：固定资产(生产性固定资产)的购置权限

(1) 使用部门提出申请报告;

(2) 厂长、财务部主管初审;

(3) 总经理审批。

B：低值易耗品购置审批权限及程度

(1) 总值500元以下(含500元)

a. 申请人提出购置清单，单位或部门负责人签署意见;

b. 财务部审核;

c. 总经理、副总经理或厂长审批。

(2) 总值500元以上

a. 申请人提出购置清单，部门负责人签署意见;

b. 财务部审核;

c. 总经理审批。

C：费用报销审批权限及程度

(1)500元以下(含500元)

a. 报销人填写报销单证;

b. 部门负责人签署意见;

c. 财务部审核;

d. 总经理或副总经理、厂长审批;

e. 到财务部报销。

(2)500元以上

a. 报销人填写报销单证;

b. 部门负责人签署意见;

c. 财务部审核;

d. 总经理审批;

e. 财务部报销。

D：因公借款审批程序

(1)500元以下

a. 借款人先填写借款申请单;

b. 部门负责人审核;

c. 财务部签署意见;

d. 总经理、副总经理、厂长审批;

e. 到财务部借款。

(2)500元以上

a. 借款人填写借款申请单;

b. 部门负责人签署意见;

c. 财务部签署意见;

d. 总经理审批;

e. 到财务部借款。

注：因公借款，经手人必须在事毕后3-5天内(如购物出差回来等)办理报帐手续。严禁私人占用公款。原则出差借款(现金量)在万元以上应两人同行。

3、公司支付任何款项，必须凭合法的有效发票或有关收费凭证，并经办人签名或盖章确认，注明付款理由，按审批权限报有关领导批准后，财务部审核签字后，方可办理支付款项业务。

4、凡属预付款项，由经办人提出书面申请，按审批权限报有关领导批准后，连同合同或有关文件交财务部审核，总经理签字后方可办理付款，但在该项业务完结，经办人必须取得对方正式发票合法的收款凭证，交由财务部结清往来帐目，否则造成损失由经手人负责。

5、工作人员因工作失职，所造成的罚款或其他经济损失，应由责任者本人负责，公司拒绝接受任何解释。

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