请内审高手指导我如何写ISO9000

[地税局ISO9000质量管理体系运行情况的汇报]自20xx年12月通过ISO9000质量管理认证以来，我局按照持续改进的原则，网确定20xx年的质量目标，组织开展内审工作，并对体系运行以来发现的问题进行修正和改进。现将20xx年ISO9000质...+阅读

请内审高手指导我如何写ISO9000 IS014000运行情况总结

ISO9000,IS014000运行情况总结ISO9000族标准是ISO/TC176技术委员会制定的所有国际标准，是ISO（国际标准化组织）颁布的第一个管理性系列标准---质量管理标准，是在总结世界各国，特别是工业发达国家质量管理经验的基础上产生的，ISO9000族的核心是以顾客为关注焦点，持续满足顾客的需。取得质量体系认证证书可使组织：提高质量管理水平获得质量认证必须具备一个基本条件，即必须按照ISO9000标准建立质量体系。建立质量体系是组织实现质量好、成本低之目标的必由之路，可使组织具有减少、消除、特别是预防质量缺陷的机制，使组织的质量管理工作规范化、标准化。在申请认证过程中，认证咨询机构将通过各种方式指导其建立新的质量体系，达到ISO9000系列标准的要。提高组织声誉增强组织竞争力获得质量认证证书可以给组织带来良好的声誉，能得到行业管理部门的认同，并取得顾客的信任，还可获得投标的权利。扩大销售并获得更大利润取得ISO9000质量认证标志是产品质量信得过的证明。带有认证标志的产品在市场上具有明显的竞争力，受到更多顾客的信任。经验证明，在市场经济条件下，取得ISO9000质量体系认证是组织在竞争中取胜、提高利润的有利手段。有利于开拓国际市场实行质量认证制度是当今世界各国特别是工业发达国家的普遍做法。许多从事国际贸易的采购商愿意或者指定购买经过认证的产品。有些采购商在订货时要生产厂家提供按ISO9000标准通过质量体系认证的证明。总之，组织取得质量认证，是使产品进入国际市场和扩大出口的需要。免于其它机关的监督检查组织通过质量管理体系认证，表明其质量管理体系健全而且持续运行符合ISO9000族标准，因此在接受国家或行业规定的检查时，可以免除对质量体系的检查。ISO14000系列标是国际标准化组织ISO/TC207负责起草的一分国际标准。IS014000是一个系列的环境管理标准，它包括了环境管理体系、环境审核、环境标志、生命周期分析等国际环境管理领域内的许多焦点问题，旨在指导各类组织（企业、公司）取得和表现正确的环境行为。ISO该14000系列标准共预留100个标准号。该系列标准共分七个系列，其编号为IS014001--14100。

1、我国环境与经济形势对实施IS014000系列标准有什么迫切需？

2、国务院《关于环境保护若干问题的决定》中要到2000年，全国所有工业污染源排放污染物要达到国家和地方规定的标准；各省、自治区、直辖市要使本辖区主要污染物排放总量控制在国家规定的排放总量指标内，环境污染和生态破坏加剧的趋势得到基本控制。

3、这个目标的实现是非常艰巨的。我国工业企业长期以来管理水平低，操作粗放，能源、资源浪费严重，仅靠加大末端治理的资金投入来控制污染源犹如杯水车薪。因此，必须通过推行先进管理技术，完善＂以预防为主的全过程自我管理＂模式，形成良好的环境管理系统，在全体员工的共同努力下，树立全员承担环境责任的新观念，才能实现2000年企业全部达标的目标。

4、另外，随着我国加快进入＂国际经济大循环＂的步伐，对于一切具有环保性质的国际标准、条例、规定都必须予以充分重视并做好超前性准备，IS014000系列标准有可能在外贸方面形成限制性的国际标准，必须提早准备，积极实施。

5、所以推行ISO14000系列标准对我国企业既是很好的管理性工具，又将为出口贸易打下通行渠道。

企业内审员应该怎么做

1、文件审核

（1） QMS文件的完整性：质量手册，必备的程序文件6个，对组织编制的程序文件可以提供文件，也可提供文件清单，待现场审核时再仔细审核，但这部分文件不能无任何信息。

（2）关于质量方针和质量目标：可以提供单独形成的文件，也可以在上述质量手册中描述。而质量目标必须达到标准要，应是已经量化的，被分解的，可考核的。

当然，质量目标应分解到各个职能部门，但不一定都量化到各职能部门，这应以各组织的实际情况来判定。

（3） QMS文件的展开方式不宜强一律，只要真实的将组织的产品生产和管理特点描述出来就应是合格的。如：可以按标准的条款顺序展开，也可以按组织实际生产顺序进行描述，而按后者书写的QMS文件，应给出与标准条款对应的清单。

无论组织的QMS文件如何描述，都不能是对2000版标准的简单抄录，否则QMS文件应判不合格。

（4）组织提供的文件必须是现行的有效版本，非受控版本是不能接受的。

2、审核计划组长在制定审核计划时，一定将各个部门的主要过程搞清楚，明确列入计划之中，让每个组员，都能清楚的识别自己必须完成的审核任务。同时，也要将强相关的过程列出，这些应收集到审核证据。

作为评价组织QMS运行情况的有关过程，只有在全体成员收集到有关信息后，才能给出结论，应让审核员随时收集信息如内部沟通的方式及效果，全体员工的质量意识，顾客反馈意见，与顾客沟通的方式及效果，统计技术应用及数据分析的信息源及信息传递，人员培训的效果考查情况，有关不合格品信息的内部传递情况等。另外，在与领导层交换意见前，必须为审核组内部沟通留有较充分的时间，让每个人都有发表意见的机会，不能只组长一人作出结论，以保证审核的有效性。

3、现场审核对于按2008版标准运行的QMS，审核员必须转换审核的思路，按“过程方法“审核每一个过程，即输入→活动和资源→输出，同时对过程之间的相互接口关系也要理清。例如对于7.4采购过程，输入应该是采购计划、清单（由设计部门提供），采购物资执行的标准，合格供方名单，其资源是经培训合格的采购员，开展的活动是向合格供方采购所需的各类物资，签定购货合同。

其输出应是被采购来的物资及给检验部门开具的报验单。与其它部门的接口：①进货检验的结果—合格或不合格的检验单（报告）②由生产部门或客户转过来的关于进货的质量问题报告单（不合格品评审报告），合格进货物资传递到仓库储存、防护，不合格物资单独存放，与供方沟通，进行处置，并对此类供方进行动态评价，以决定控制的方式和程度是否变化。

如果某种物资的供方经常出现不合格品，则考虑是否取消合格供方的资格。同时也要考虑，QMS文件对供方的评价方式是否合适，是否要修改文件。由上可知，每个过程的审核应体现PDCA，以改进组织的管理水平，保证产品有稳定的质量，从而保证使组织的QMS体系持续改进。

怎么做好内审工作

一、明确工作目标，弄清内部审计工作的职能要做好内部审计工作，内部审计机构和人员首先必须清楚内部审计的职能是什么，明确内部审计的目标是什么。国内《内部审计基本准则》对内部审计的定义是：内部审计，是指组织内部的一种独立客观的监督和评价活动，它通过审查和评价经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性来促进组织目标的实现。

从这一定义我们可以很明确地看出，内部审计的职能就是监督和评价，其工作目标就是促进组织目标的实现。

二、找准内部审计工作的切入点应选择最能直观体现内部审计工作价值的审计项目作为内部审计工作的切入点，而通过审计能够直接为组织带来增收或节支的项目就是最佳的选择，如基建修缮工程造价审计。我们医院原来也不重视内部审计工作，为了打开工作局面，我们内部审计部门选择了基建修缮工程造价审计作为切入点，通过首个修缮工程项目造价审计，审定造价比施工单位原报价降低约20%，内部审计工作的价值很直观地显现出来，内部审计工作很快引起了医院领导的重视，为将来更好地开展工作奠定了良好的基础。

三、正确选择内部审计工作的重点，有针对性地开展审计项目内部审计机构和人员必须紧紧围绕组织的中心工作，选择领导重视、员工关注的对组织管理水平和经济效益的提高影响重大的热点、难点问题作为审计工作的重点。此外，内部审计人员还要深入调查了解被确定为审计工作重点的审计对象的具体情况，开展有针对性的审计项目，使内部审计的作用得到更好的发挥。

四、改进工作方式，做好沟通协调工作内部审计工作的开展离不开领导层的支持，离不开组织内部相关职能部门、被审计部门的理解、配合与支持。同时，也与组织外部相关机构存在密切的联系。有些单位的内部审计工作难以顺利进行，或不能取得预期的效果，与内部审计工作方式单

一、不能取得各有关方面的充分理解有很大关系。

因此，改变单一的工作方式简单的状况，做好与各相关方面的沟通，对做好内部审计工作十分重要。要做好沟通协调工作主要应从下面几点入手：

（一）做好与组织领导层的沟通

（二）与被审计单位的沟通

（三）与组织内部其他职能部门的沟通

（四）与组织外部相关机构的沟通

（五）内部审计人员相互之间的沟通

五、不断提高内部审计人员的综合素质任何一项内部审计工作，都需要内部审计人员来具体负责完成。

而能否保证审计工作的质量，有效防范审计风险又取决于内部审计人员综合素质的高低。内部审计人员的综合素质，通常包括职业道德、业务技能两个方面，两者相辅相成，缺一不可。内部审计人员综合素质的高低，不能只看其某一方面的素质高低，而应从以上两个方面综合来衡量。只有具有良好的职业道德素质，同时具备较高水平的业务技能，才有可能将审计工作做好。

只具备内部审计人员思想和品质方面的良好素质，敢于抵御各种诱惑，敢于依法依纪办事，但业务技能低下，不了解与审计有关的法律法规，不熟悉审计和与审计有关的会计、税务、金融、工程造价及企业管理等方面的知识，就不可能做到依法依纪办事，也就不可能具备真正意义上的内部审计人员职业道德素质，从而也不可能做好内部审计工作。

只有具备内部审计人员职业道德的思想和品质方面的良好素质，同时又熟悉并掌握与审计有关的法律法规，掌握必要的审计和与审计有关的会计、税务、金融、工程造价及企业管理等方面的知识，并注重知识的更新，不断提高业务技能，不断加强思想作风建设，才能真正意义上具备审计人员的基本职业道德素质，并不断提高其职业道德素质，从而做好内部审计工作。

因此，要做好内部审计工作，必须不断加强内部审计人员的思想道德教育和业务技能培训，注重内部审计人员的知识更新，做好内部审计人员的后续教育工作，使内部审计人员时刻保持较高的职业道德水准，不断提高业务技能，造就一支综合素质较高的内部审计人员队伍。