求问煤业集团中技术中心或者审计处的具体工作

[外企中HR具体负责哪些工作]在公司里，HR的地位越来越突出，不过整天为别人做评估、定薪水、规划职业发展的HR管理人员本身也面临诸多尴尬。一位在某大型公司做了8年HR工作的张先生表示，尽管部门已经改名为...+阅读

求问煤业集团中技术中心或者审计处的具体工作

技术中心职责

①收集、分析有关信息，确定企业有关市场应用前景的科研项目；并寻求适合的分公司、项目部或在公司科研所进行研发。

②根据研究项目的需要，与高校及研究机构建立联系，开展产学研合作。

③制定科技经费使用计划。

④负责科研项目的立项申报、科技项目成果鉴定。

⑤对立项的科技项目的实施情况进行监督管理，定期不定期检查项目的进展情况。

⑥组织研究有关国家政策。

⑦负责编制企业技术中心的年度评价材料，并向上级进行申报。

⑧负责编制每个评价年度技术中心工作总结。

⑨参与标准规范的编制。

⑩参与编制企业中长期科技发展规划。

⑾负责科技活动经费的管理。

⑿负责科技人才库的建立与管理。

审计部职责

主要职责是负责推动集团公司所属项目公司审计机制的建立并主持开展审计日常工作。

1、负责审计日常工作。负责各项目公司的财务收支、财务预决算审计、管理效益审计、任期经济责任审计、专项经费审计、投资和技术改造项目审计等系列审计相关的工作，进行有关审计原始资料的调查取证、收集整理和建档工作，编写内部审计报告。2、组织制定、实施集团公司年度审计工作计划，拟定集团公司各项内部审计制度，并对内部审计制度的执行情况进行检查。 3、组织实施集团公司经济合同、章程、协议等的审核，对集团公司对外投资计划、融资计划及预决算执行情况进行审计。 4、组织对集团公司投资企业财务状况的分析及预警工作，指导各

项目公司内部审计工作，组织完成集团公司领导交办的其他审计工作。 5、定期或不定期对各项目公司内部控制制度的执行情况和财务管理情况进行审计或抽查，并提出意见和建议。

6、组织实施对工程承包（包括总包和分包）和出租经营的有关事项进行审计，负责组织或参与集团公司投资项目的审计，负责对项目公司经营管理、经营成果、内部控制制度进行审计。

审计报告还要多久才出来

出具审计报告看企业的规模，如果是小企业，审计报告1、2天就可以出来了。

大型企业就要4、5天左右。

而且还要看事务所的排期。

出审计报告的时间主要由以下几个因素决定：客户的委托目的（即客户对审计报告的用途）、企业规模大小、客户对审计所需资料的准备程度及配合程度等，如年度会计报表审计，一般对规模较小的企业，在客户配合较好、并取得全部审计所需资料的情况下，第一天到客户处现场审计，完成外勤工作，第三天就能出具审计报告。

企业财务审计，是指审计机关按照《中华人民共和国审计法》及其实施条例和国家企业财务审计准则规定的程序和方法对国有企业（包括国有控股企业）资产、负债、损益的真实、合法、效益进行审计监督，对被审计企业会计报表反映的会计信息依法作出客观、公正的评价，形成审计报告，出具审计意见和决定，其目的是揭露和反映企业资产、负债和盈亏的真实情况，查处企业财务收支中各种违法违规问题，维护国家所有者权益，促进廉政建设，防止国有资产流失，为政府加强宏观调控服务。

如何做好财务审计工作

做咨询工作七年，走访过上百家企业，但财务审计工作做得很好的公司不多，原因有很多，下面我们一起来分享一下吧！

一、审计工作做不好的原因：

1、聘请的审计人员专业水平太差；

2、怕得错人，做好好先生；

3、企业家不重视其工作，没有给予大力的支持；

4、工作不到位，审计人员认为我查出问题已写审计报告交上去了，就算工作完成，但是否落实到位就不是他的职责；

5、公司架构设计不合理，把审计设为财务经理下面，这样就等于自己检查自己的工作，没有起到监督作用；

二、做好财务审计工作所具备的条件与方法：

（一）、企业家与高层管理要重视其工作，给予大力支持；

（二）、完善审计制度，好合理执法（公司没有这方面的制度，突然去做某项专项审计，会使大家不理解，不支持，以为公司领导或企业家不胜任他）；

（三）、财务审计人员要专业知识过硬，多学习，多参加有关的培训课程。

（四）、财务审计人员要处理好与会计人员的关系（不要以教导的方式工作，以朋友的方式帮助他们完成本职工作）。

（五）、财务审计人员审计时一定要处理好与各种工作人员的关系，不要认为你是在针对他，告诉他只是按公司制度执行，例行检查工作，处理事务要巧妙。

（六）、财务审计人员要坚持原则，把工作落实到位。

（七）、财务审计人员要明确审计的目的。

1、合法性。是指公司的会计报表编制是否遵循了企业会计准则及国家其他有关财务会计法规的规定；

2、公允性。是指公司会计报表在所有重大方面是否公允地反映了被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量；

3、一贯性。是指公司处理方法的运用是否符合一贯性原则的要求；

（八）、财务审计人员要采用多种方法来有效的解决问题。

1、假设问题存在审计求证法；

2、审前征集审计线索法；

3、审计经验判断法；

4、追踪资金流向审计法；

5、走访调查审计法；

6、分析性复核审计法；

7、环境因素影响审计法；

8、抽样审计与详细审计结合审计法；

9、实物观察与计量审计法；

10、部门行业对比审计法；（纵向对比、横向对比、计划与实际比、整体与部分比和综合对比）每个人要想做事成功，就要处理好人际关系，要有科学的方法，财务审计人员也如此。财务审计人员要想大家尊重你，你就要做好自己的本职工作，不然在别人的眼里你只是一个可有可无的角色，得不到企业家的重视，也得不到同事们的尊重和理解！

审计人员应当怎样选用审计类型形式来组织审计工作

1.根据审计工作计划或学校领导指示，确定审计事项； 2.审计处选派审计人员组成审计小组，编制审计方案，提前三天以上向被审计单位发出审计通知； 3.被审计单位根据审计通知的要求准备材料； 4.审计小组实施审计； 5.审计小组在对审计事项审计后提出审计报告； 6.审计小组将审计报告征求被审计单位及相关单位的意见，被征求意见的单位在十日内通过书面将意见反馈给审计小组； 7.审计小组根据反馈的意见进一步核实并对审计报告进行修改送审计处审定后，报主管校长审签，经学校批转发文至被审计单位，并抄送有关领导、相关单位； 8.被审计单位及相关单位对审计报告如有异议，可在10天内向审计处或学校领导提出书面申述，审计处会同审计小组复议后报学校领导裁决； 9.被审计单位对审计报告中指出的问题应认真整改，对审计决定必须执行，并将落实情况报送审计处； 10.审计项目结束后，建立审计档案，检查被审计单位对审计报告中指出的问题整改、审计决定的执行情况。

二、经济责任审计工作程序 1.根据组织部、人事、纪检监察部门或主管部门出具的审计委托书，经主管校长同意后，制订审计工作计划； 2.审计处选派审计人员组成审计小组，编制审计方案，提前三天以上向被审计人员及其所在的单位发出审计通知； 3.被审计人及其所在的单位根据审计通知的要求准备材料（被审计人应提交责任期间的述职报告）； 4.审计小组实施审计； 5.审计小组在对审计事项审计后提出审计报告； 6.审计小组将审计报告征求被审计人及相关单位的意见，被审计人及相关单位在十日内通过书面将意见反馈给审计小组； 7.审计小组根据反馈的意见进一步核实并对审计报告进行修改送审计处审定后，报主管校长审签，经学校批转发文至委托单位，抄送有关领导、被审计人及其所在的单位、相关单位； 8.被审计人及相关单位对审计报告如有异议，可在10天内向审计处或学校领导提出书面申述，审计处会同审计小组复议后报学校领导裁决； 9.被审计人及相关单位对审计报告中指出的问题应认真整改，并将整改情况报送审计处； 10.审计项目结束后，建立审计档案。

三、科研经费、专项经费的审签工作程序 1.经费使用人或使用单位按要求实事求是填写经费使用报表或结算书； 2.经费使用报表或结算书经主管部门核实签署意见后报学校财务部门出具审核意见； 3.审计处根据学校财务部门出具的审核意见对经费使用报表或结算书作出审签意见； 4.对科研经费、专项经费的使用，审计处根据实际情况开展专项审计。

四、工程审计程序 1.对工程资金的来源进行审查； 2、土建、安装、修缮、装饰、园林绿化、市政等工程的竣工结算须经审计处审核后方可办理结算； 3、工程竣工结算。建设单位对工程竣工结算进行核实并签署意见（签名盖公章），按规定将齐全结算资料报审计处，审计处采取自审或委托社会中介机构审计，审计完结后出具审计结果报告书，并加盖山东建筑大学审计专用章，建设单位方可到财务部门办理结算； 4、后勤管理处（基建处）管理的工程项目 ⑴ 工程竣工验收合格后，由后勤管理处（基建处）负责收集全部工程竣工结算文件资料并进行初审； ⑵ 后勤管理处（基建处）初审签署意见（签名盖公章）后，将全部工程结算的文件资料送审计处审核； ⑶ 后勤管理处（基建处）根据审计处审定的工程结算办理结算手续。 5、其他工程项目 ⑴ 建设单位在施工过程中应对项目、材料、规格、数量、质量、安全措施等进行监督把关，工程竣工验收合格后督促施工单位按规定编制结算书（有签名盖公章），建设单位在结算书上签署核实意见（签名盖公章）后连同有关工程结算的文件资料一同送审计处； ⑵ 审计人员签收有关结算资料后，与建设单位、施工单位预约时间到现场核实，进行结算审核与对数，审定结算经签名和盖章后，再到财务部门办理结算。 6.工程结算送审或送备案时应提供的资料（原件）

（1）学校规定招标的工程项目应提供下列的资料： ①工程结算书； ②招标文件、标书； ③施工合同（协议）； ④经批准的施工组织设计； ⑤开工报告、隐蔽工程验收记录、竣工验收报告； ⑥竣工图纸、图纸会审记录、设计变更资料、施工现场签证单和有关会议纪要。

（2）非招标工程项目应提供下列的资料： ①工程结算书； ②施工合同（协议）； ③隐蔽工程验收记录、竣工验收报告； ④变更资料、施工现场签证单和竣工图纸。上述资料应按规定办理并经施工单位和建设单位共同认定（签字盖公章）方有效；如送审资料不齐或手续不全，审计人员不予签收结算文件资料或不进行结算审核； 7.工程项目拟总造价包干制的工程预算应经审计处预审后方可签订合同（协议）； 8.工程管理单位、施工单位应积极配合审计人员开展工作，有关单位及人员收到审计处的预约、通知及查询函后，应在10天内如实答复办理；逾期，审计人员有权作出处理意见或中止结算审核，并将处理意见或中止审核通知工程管理单位。建设工程审计程序规定

一、建设工程项目审计在审计处处长的领导下，实行科长负责制及主审人员岗...