商业银行的商业经营理念

[商业企业经营管理]经济员可以凭借＂商业企业经营管理＂这个专业考取关于商业经济专业职务设置范围、任职条件和考试科目的规定一、专业职务设置范围商贸供销社系统及各区、县、局（总公司）所属企...+阅读

商业银行的商业经营理念

（一）科学配置资源，提升管理水平。改变以往以经营利润为核心的绩效考核，建立以资本收益率、经济资本回报率和经济增加值为核心的绩效考核体系和全面风险管理的技术手段，并将其作为资源配置的主要依据，将有限的资源配置到低风险、高回报的业务上，较好地解决追求利润和控制风险之间的矛盾，在降低风险的同时提高效益，实现内涵式增长。

（二）强化风险管理，提高资产质量。根据《新巴塞尔资本协议》的精神，要进一步优化风险管理构架，建立统

一、优化的风险管理模式，并在风险管理基础上完善资本管理，优化资本配置，实现风险资产的最优组合。

（三）推行成本管理，优化资本结构。通过推行全面成本管理，实现“三个转变”，即由单一部门管理转向全行共同管理，由狭义的成本（财务成本）约束转向广义的成本（资本成本、财务成本、风险成本、管理成本等）约束；由事后核算转向全过程核算。

加强产品价值、客户价值的分析和管理，在建立有效的资本约束激励机制的基础上，促进资本结构的自觉调整，从而降低营运成本，提高经营效益。

（四）调整业务结构，增强盈利能力。面对资本监管的硬约束，商业银行要加快业务重心的转移，增强自身“造血”功能，及时调整业务结构，全面提高非资本性收入，解决资本约束问题。

一是向资本集约化方向转型。改变过度依靠资本占用高的批发性信贷业务的现状，大力发展零售业务、中间业务和资金业务等低资本消耗业务，控制风险资产的过快增长。二是向创新型银行方向转型。通过产品创新、渠道创新和服务创新等手段，加强服务营销，打造品牌形象，增强为目标客户提供差异化服务的能力，提高盈利能力。

关于商业银行的经营与管理

原始存款是指银行吸收的现金存款或从中央银行对商业银行获得再贷款、再贴现而形成的存款。

派生存款，是商业银行将其原始存款运用于资产业务后所形成的存款。

原始存款与派生存款是货币供给过程中的一对互动变量，既有联系又有区别。

二者联系是：①原始存款数量变动是派生存款数量变动的唯一动因，派生存款数量变动要由原始存款数量增减来解释；②原始存款数量变动在先，派生存款数量变动在后，没有原始存款数量的张缩，便没有派生存款数量的增减。

区别是：①原始存款系由商业银行被动收受，派生存款则由商业银行主动创造；②原始存款能够充当商业银行的准备金，派生存款则不能；③原始存款的形成并不增加货币供应总量，派生存款的形成则要增加货币供应总量。

商业银行提取的贷款损失准备金一般有三种：一般准备金、专项准备金和特别准备金。

一般准备金是商业银行按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%计提的贷款呆帐准备金就相当于一般准备金。

专项准备金应该针对每笔贷款根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押品的市价、担保人的支持度等因素，分析风险程度和回收的可能性合理计提。我国现行的《贷款损失准备金计提指引》规定，专项准备金要根据贷款风险分类的结果，对不同类别的贷款按照建议的计提比例进行计提。

特别准备金是针对贷款组合中的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金。特别准备金与普通和专项准备金不同，不是商业银行经常提取的准备金。只有遇到特殊情况才计提特别准备金。

交易账户

a）又称交易组合（Trading Portfolio），简单而言，就是指能够在有组织的金融市场上被迅速买卖且持有时间较短的资产、负债和衍生产品头寸，包括债券、股票、外汇、某些商品以及与这些头寸相关联的衍生产品，其目的是为了获得短期收益。

b）针对交易账户，新巴塞尔协议规定：交易账户包括以交易为目的或以规避交易账户其它项目的风险为目的而持有的金融工具和商品的头寸。

c）符合进入交易账户计算资本要求的金融工具必须在交易方面不包含任何限制性条款，或者能够被完全套期保值而规避风险。

资本充足率 =资本 /（信用风险加权资产+12.5 *市场风险资本要求+12.5*操作风险资本要求）

《巴塞尔协议》明确规定，商业银行的资本充足率应使用资本对风险加权总资产之比来衡量，该比率不应低8%。

1、分子对策：提高资本总量

内源资本策略

留存盈余

股息政策

外源资本策略

发行普通股

发行优先股

发行次级中长期债券

出售资产和出租设施

股票债券互换

2、分母对策

压缩银行资产规模

调整资产结构

你提的问题在《商业银行经营与管理》的书上都有讲解，部分请参考《巴塞尔协议》和我国的《商业银行法》

非常急明天考试题论述题谈谈对商业银行经营管理的理解

浅谈商业银行经营管理机制文：余桦随着社会经济的不断发展，金融竞争日趋激烈，国内外商业银行在经营管理机制上在不断进行探索和改革。中国人民银行行长周小川在“2004年北京国际金融论坛”上表示：上市有助于推动四大国有商业银行改革。因此，国有商业银行改革成为我国社会主义经济建设、社会主义市场经济改革的重要组成部分，对我国金融经济的稳定起着十分重要的作用。本文就有关商业银行经营管理机制谈谈自己的肤浅看法。国外商业银行普遍采用股份有限公司的组织形式，产权关系清晰。股东是银行所有者，股东大会是商业银行的最高权力机构，对全体股东负责，董事会对股东大会负责，总经理对董事会负责，部门经理对总经理负责，一般员工对部门经理负责。这种层层负责、权责分明的行为机制有利于理顺银行内部关系。其内部组织结构的划分一般有三种形式，即按业务种类划分，按产品划分，按客户划分。主要由决策机构、执行机构、监督机构和信息机构四大部分构成，充分体现了“三权分立，相互制衡”的运作机制。国外商业银行在经营机制上有如下特点：

一、分工明确，职责清晰，部门之间的衔接顺畅清楚。

二、对客户进行分类指导，重视对客户的服务，特别是对大客户和重要客户的服务。

三、重视银行的整体规划和战略研究，特别重视对市场的研究开发。

四、重视加强风险管理，强化内部监控和审计，在部门设置上体现一种制约关系。

五、确保信息的畅通和完整。随着我国银行机制改革的不断深入，国内商业银行正逐步建立以市场需求为中心，以效益增长为目标的经营理念，扩大了基层行的贷款权限，简化了贷款手续，将经营重点由防范风险型转向防范风险条件下的经营效益型。其经营目标是提高市场占有率，获得利润最大化。经营原则是盈利性、流动性、安全性和社会性；经营机制是自主经营、自负盈亏、自我平衡、自担风险、自我约束、自我发展。并形成了以内部稽核为主的监督检查指导的内控机制。具体操作如下：

一、不断完善总分行制的经构框架。根据客户的特点重新塑造适应于我国经济发展的外部组织体系，彻底打破分支机构的行政性设置方式，由过去按行政区域设置方式改为按大中城市设置，按经济发展的水平设置，压缩不必要的分支机构和管理层次，节省行政管理费用，迅速抢占市场。

二、要实行“扁平化”管理。根据“精简、效能”的原则，合并缩小非业务性机构，大力加强资产负债管理、风险管理、内部稽核及财务管理和信息管理等部门。要把始终业务经营放在第一位，减少带有行政性色彩很浓的“官本位”机构。

三、要全面实行客户经理制度。牢固树立以客户为中心的观念，确定一切活动都必须要以获得客户的最大满意为目标。尤其是对待大客户、重要客户更要加强服务，重点支持，防止客户流失。

四、实行前台业务柜员制。根据“兼职负责，一人多岗”的原则，将前台业务由传统的多项业务、多人操作转变为由一人单独经办，实现综合业务一体化。即由传统的复核制改为柜员制，以增强办事效率，减少客户等待的时间。

五、要大力进行人事分配制度的改革。按照“离、退、辞、聘、训”的五字方针，优胜劣汰、量才使用各类干部。领导干部按级别和年龄实行退居二线政策，中层干部实行“双向选择，竞聘上岗”原则。充分发挥人力资源，调动广大干部职工的积极性。

六、要改善信息沟通渠道，加强电子化建设。银行电子化告别了传统的手工操作，使得银行业务自动化、资金结算汇兑网络化、数据库和管理信息系统一体化。加强银行电子化建设是打造现代银行的必要保证，是规范规管理的必然要求，因此，必须把信息化电子化建设放到重要的位置来抓，加大投入。总之，综上所述，要逐步建立起以发展为目标、利益为导向、创新为动力、风险为约束、管理为轴心的新型商业银行经营管理机制。使我国商业银行更加具有活力，提高其参与国际资本市场的竟争能力。