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重组上市借壳上市主体需要进行上市前券商辅导上市辅导协议

02月17日 编辑 fanwen51.com

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需要聘请券商等证券服务机构就重大资产重组出具意见。相关文件都有提及。

《上市公司重大资产重组管理办法》第三章 重大资产重组的程序

第十七条:

上市公司应当聘请独立财务顾问、律师事务所以及具有相关证券业务资格的会计师事务所等证券服务机构就重大资产重组出具意见。

独立财务顾问和律师事务所应当审慎核查重大资产重组是否构成关联交易,并依据核查确认的相关事实发表明确意见。重大资产重组涉及关联交易的,独立财务顾问应当就本次重组对上市公司非关联股东的影响发表明确意见。

资产交易定价以资产评估结果为依据的,上市公司应当聘请具有相关证券业务资格的资产评估机构出具资产评估报告。

证券服务机构在其出具的意见中采用其他证券服务机构或者人员的专业意见的,仍然应当进行尽职调查,审慎核查其采用的专业意见的内容,并对利用其他证券服务机构或者人员的专业意见所形成的结论负责 。

参考相关文件:

《上市公司重大资产重组管理办法》(2016年修订)

《公司法》《证券法》《上市公司收购管理办法》

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