软件企业专项审计内容是什么

[对预算执行情况进行审计监督的主要内容是什么]审计监督的主要内容是：（1）各级人民政府财政部门按照本级人民代表大会批准的本级预算向本级各部门批复预算的情况、本级预算执行中调整情况和预算收支变化情况。（2）预算收人征收...+阅读

软件企业专项审计内容是什么

其内容为：

1、业务及财务数据接口

实现与企业的业务软件、财务ERP、DDS及其他运营处理软件的高效对接，对于企业自主研发的系统，可提供接口开发服务或向企业软件开发人员开放接口。

2、风险管理系统对接

企业内控手册导入：根据企业业务流程及控制措施整理导入内控手册，进行内控设计与执行有效测试，识别内控缺陷。

报表、合同、财务及业务数据分析：自动计算分析、查找异常业务，进行图形化展示，对风险事项及文档实施智能管理。

行业指标体系及国有企业考评指标体系：根据企业所属行业、属性、经营地区、上市地点等要素，全方位、立体化对风险指标进行监测和管控。

3、审计问题、底稿、报告、工时归类汇总

通过集团综合审计管理平台，可对设定的年度区间、设定的审计项目进行问题、底稿、报告、工时归类汇总，并进行多维度排列顺序，同时可利用该系统自动形成的数据链条进行审计问题原因追溯，为内审部门质量复核、审计管理提供科学依据，展现信息化建设对于内部审计的价值。

4、审计团队信息化管理

拥有相关权限的内部审计师和质量复核人员可通过集团综合审计管理平台，查看外勤人员工作状态、参与项目、事务信息、工作成果、工作进度，还可通过系统向一线内部审计师直接委派任务或进行作业指导。通过集团综合审计管理平台对于项目组人员工作信息的汇总呈现，可大大增大团队人员管理幅度，实现扁平化、高效化管理，提高集团审计部门管理水平，提升一线内部审计师执业水平和工作质量。

5、图示化、立体化操作体验

审计作业系统将项目完成进度、业务流程、控制逻辑、组织结构、价值交付等以甘特图、饼图、泳道图、线形图等方式显示，风险分析、审计模型、内控体系评测等采用立体化作业思维，向领导和项目组成员实时展示任务完成情况和风险控制情况，便于领导掌握项目进度和质量控制力度，为内部审计师和内审部门管理层提供决策支持。

6、以风险为导向，风险应对程序与已识别风险自动连接

风险控制与内部审计系统内嵌庞大审计程序池，将常用内部审计程序以模板的形式固定，并将其与已识别的风险和内控缺陷实现高效链接，规范审计步骤和每步的工作任务，审计人员可依据步骤便利的开展工作，大幅提高审计人员工作效率，降低审计风险。

7、审计风险库行业化、定量化、定性化设计

风险库以沪深两市上市公司数据库、国务院国资委企业监督考核评价局考评体系、鼎信诺财经资讯知识库为依托，采用定量化和定性化分析，按照两大体系细分为数百个明细行业，根据各审计项目不同业务特性和经营情况，推导出项目特有的风险矩阵，提升内部审计师识别、分析、应对风险的能力和效率。

软件企业质量管理

软件质量管理体系概论软件企业实施质量管理体系的一般过程从企业宣布开始建立质量管理体系的那天起，企业最高领导人的全员动员，是宣告企业进入状态的必不可少的步骤；咨询机构的加入是一种外部压力，对全员进行质量体系基础知识的培训和考试是增强员工质量意识的重要措施；对企业组织架构的调整是建立体系的基础；共同参与提出质量方针和目标、编写质量手册和过程文件，以及质量体系的试运行等步骤，实质上是企业内部进行沟通、取得共识、开始走向成熟的过程。质量认证咨询工作的三个阶段 1. 企业现状调查与诊断和ISO 9000族标准与软件工程培训阶段。对企业的组织和管理现状进行调查，与企业管理层一起讨论，找出问题的症结，提出有关组织架构和管理流程调整的建议；为全体员工进行ISO 9000族标准与软件工程方面的培训，培训的内容包括：ISO9000标准的基本知识和条款、软件质量管理的要点、软件过程模型（ISO12207信息技术-软件生存周期过程）、CMM软件能力成熟度模型、和软件过程度量等方面。

确定企业的质量目标、质量方针，质量体系文件的策划。质量认证咨询工作的三个阶段 2. 质量体系文件的编写阶段对编写小组成员进行文件编写的培训，提出编写的方法和要求，给出文件编写样本，构建文件框架，然后分工编写。对第一稿的体系文件进行符合性检查，逐个文件进行深入细致地的讨论和修改，使编写的文件与标准的要求完全符合，对文件进行全面的修改，产生文件的第二稿。对体系文件进行一致性和可操作性检查与修改，产生了体系文件的第一个试运行版本。质量认证咨询工作的三个阶段 3. 质量管理体系的试运行阶段遵循“一要坚持、二要改进”的原则开始质量管理体系的试运行。 “一要坚持”，就是所有的部门和人员都要按照已建立的文件体系执行，规范行为； “二要改进”，就是在试运行中发现的问题应按照纠正预防措施所规定的程序进行改进，如发现质量体系不合理的地方按规定的程序进行修改。

质量管理主要涉及三方面的问题规范化、量化和固化： 1）规范化就是按照ISO9001标准建立一套适合软件企业的质量管理体制，同时引入CMM中的相关关键过程作为规范管理的手段； 2）量化就是要采用基于事实的决策方法，收集数据进行量化分析，实现质量管理的反馈控制；（3）固化就是要建立一套行之有效的文件化程序，使得企业无论在什么地方、由什么人管理，都要按照统一的模式去实施。 ......