如何做好一名出纳

[如何做好一名中层干部]顾名思义，中层干部负责的部门只是整个机构中的一部分，他所以负责的工作必须要与机构授与它的职能及整个机构的发展相符合。所以作为一名中层干部，应该主动加强与机构高层或领导...+阅读

出纳的工作流程如下：

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。出纳工作细则：工作事项及审验等程序失误防范及纠正程序现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。

出纳怎样做？

出纳的工作流程：nbsp；

一、办理银行存款和现金领取。nbsp；

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。nbsp；

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。nbsp；

四、负责报销差旅费的工作。nbsp;

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。nbsp;

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。nbsp；

五、员工工资的发放。nbsp；出纳工作细则：nbsp；工作事项及审验等程序nbsp；失误防范及纠正程序nbsp；现金收付nbsp;

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。nbsp；若收到假币予以没收，由责任人负责。nbsp;

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章“。nbsp；多付或少付金额，由责任人负责。nbsp;

3、把每日收到的现金送到银行。nbsp；不得“坐支“。nbsp;

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符nbsp；做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。nbsp;

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。nbsp；特殊情况需审批。nbsp;

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。nbsp；若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。nbsp；银行账处理nbsp;

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。nbsp;

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。nbsp；每日下班之前填制结报单。nbsp;

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。nbsp;

4、公司账务章平时由出纳保管。nbsp；每日下班后账务章交总经理处。nbsp；报销审核nbsp;

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。nbsp；若无，应补。nbsp;

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。nbsp；若有，问明原因或不予报销。nbsp;

3、正规发票是否与收据混贴。nbsp；若有，应分开贴。nbsp;

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。nbsp；若超过，应重填。nbsp;

5、大、小金额是否相符。nbsp；若不相符，应更正重填。nbsp;

6、报销内容是否属合理的报销。nbsp；若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。nbsp;

7、支付证明单上是否有总经理签字。nbsp；若无，不予报销。nbsp；出纳工作岗位职责和工作要nbsp；按照相关财务法规和公司财务制度，负责公司款项收付手续、报销单据审核，并做好相关帐务处理。nbsp；

一、nbsp；支票管理nbsp;1.nbsp；银行票据的发放：nbsp；①nbsp；根据业务需要，申请人领用银行票据须填写《支票领用单》，并nbsp；经总经理或总经理授权的人员签署同意后，方可出具银行票据。若遇金额不确定的情况，应在最高位填上“￥”标识，以限定其最高使用额度。nbsp；②nbsp；根据公司总经理或总经理授权的人员审批的《支票领用单》，正nbsp；确出具银行票据。审核《支票领用单》上是否填写齐全规范，要填写领用人、审批人、金额、收款单位、用途等。nbsp；③nbsp；使用支票管理系统，填制支票或其它银行票据，并打印出具。nbsp;2.nbsp；银行票据的购买：nbsp；为方便公司对银行票据的管理，购买银行票据事先经财务主管签字批准，每一次购买的数量限定支票为100张、其它票据为两本。对已购买的银行票据要在支票管理系统中登记，做到有据可查，使其有可追溯性。nbsp；未用银行票据必须锁在财务室保险箱中。nbsp;3.nbsp；银行票据的作废：nbsp；对作废的银行票据要做到及时回收，杜绝在外单位或不相关的部门保管。nbsp;4.nbsp；银行票据的跟踪核销：nbsp；为便于帐目的管理，支票及其它银行票据出具后应及时催回银行票据存根和相应发票，以便登记帐目或录入“金蝶”财务系统。nbsp;5.nbsp；余款或购货款必须经公司总经理或总经理授权的人员及资金管理nbsp；员（周琼）审核签字，后方可出票。nbsp;6.nbsp；支票出票后4日内要跟踪票根的回笼情况，对超期的要查明原因nbsp；并提醒相关业务人员及时收回。nbsp；对领用时金额不确定的银行票据，在收回票据后，当天将实际金额录入支票管理系统和“金蝶”财务系统。nbsp;7.nbsp；银行票据出票后，及时整理《支票领用单》，并与支票管理系统nbsp；出票记录核对，使其一致。每使用支票（100张、包括作废票据）需打印出票清单，附在《支票领用单》中一并装订，经总经理审批后由公司统一保存。nbsp;8.nbsp；支票管理系统要每周做一次备份。nbsp；二.现金管理和报销款的支付：

如何做好一个出纳？出纳应该做哪些工作

出纳员一天的工作安排了解了资金收支的一般程序后，究竟出纳员一天的工作应该如何安排才比较合理，使出纳工作有条不紊地进行，使出纳信息得以及时反馈呢？ 1.上班第一时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品。 2.列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。 3.如有特殊情况，应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。 4.按上述程序办理各项资金收付业务，并把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。 5.当天下班前，要完成日记账的登记。登记日记账之前，要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时，应分清现金日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。

6.当天下班前，出纳员应进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。 7.因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。 8.根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。 9.每月终了3日内，出纳员应当对其保管的支票、发票、有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。